Persone giuridiche private: prima comunicazione per l’iscrizione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva


Le persone giuridiche private devono comunicare all'ufficio del registro delle imprese della Camera di commercio territorialmente competente i dati e le informazioni relativi alla titolarità effettiva per la loro iscrizione e conservazione nella sezione autonoma del registro delle imprese.

Riferimenti normativi:  art. 21 del D.lgs. n. 231/2007 - Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze 11/03/2022, n. 55 - Decreto del Ministero delle Imprese e del Made in Italy 29 settembre 2023.

Termine: 

  • Persone giuridiche private già costituite alla data del 09/10/2023: entro l'11/12/20231.
  • Persone giuridiche private costituite successivamente alla data del 09/10/2023: entro 30 giorni dall'iscrizione nel registro delle persone giuridiche, istituito presso le Prefetture e presso le Regioni e le Province autonome, ai sensi del D.P.R. n. 361/2000.

In seguito alla pubblicazione in data 09.04.2024 delle sentenze con cui sono stati respinti i ricorsi presentati per l’annullamento, previa sospensione dell’efficacia, del decreto del Ministero delle Imprese e del Made in Italy del 29 settembre 2023, relativo al Registro dei titolari effettivi, il MIMIT  comunica l’operatività del sistema con scadenza del relativo termine alla data dell'11 aprile 2024 compreso.

Soggetti obbligati:  fondatore2, se in vita, oppure, il soggetto cui è attribuita la rappresentanza e l'amministrazione della persona giuridica privata.

Soggetti legittimati: nessuno.

Modulistica

Modello TE è composto da1:

A/ESTREMI DELLA COMUNICAZIONE - indicare il tipo di soggetto cui si riferisce la comunicazione della titolarità effettiva: ‘P’ persona giuridica privata, il codice fiscale, la denominazione (se il soggetto  non è iscritto nel RI/REA), la data evento (data di iscrizione nel registro di appartenenza) e l'indirizzo PEC;

1/PGP - INFORMAZIONI IDENTIFICATIVE- se la persona giuridica privata non è iscritta nel RI/REA indicare l’indirizzo della sede legale e quello delle eventuali altre localizzazioni presenti;

3/TITOLARE EFFETTIVO - indicare tanti titolari effettivi quanti sono quelli individuati dal fondatore/legale rappresentante2.
Il riquadro è suddiviso in tre blocchi:

  • ANAGRAFICA - per ciascuna persona fisica, individuata quale titolare effettivo della persona giuridica privata, indicare i dati anagrafici completi (cognome e nome, luogo, data di nascita, cittadinanza, codice fiscale se cittadino italiano o soggetto con cittadinanza estera e residenza in Italia)
  • RESIDENZA/DOMICILIO - indicare la residenza anagrafica della persona fisica individuata quale titolare effettivo, e il domicilio, ove diverso dalla residenza anagrafica3
  • REQUISITI -  selezionare obbligatoriamente il requisito che qualifica la persona fisica individuata come titolare effettivo4.

 

1In corrispondenza del riquadro "Scegli Tipo pratica" indicare "Prima comunicazione titolarità effettiva". 
2I titolari effettivi devono essere individuati applicando i criteri previsti dall’articolo 20 del D.lgs. n. 231/2007.  
3Se la persona fisica individuata come titolare effettivo nell’apposito campo del riquadro “REQUISITI”, risulta avere un c.d. controinteresse all’accesso di terzi, poiché persona esposta a un rischio sproporzionato di frode, rapimento, ricatto, estorsione, molestia, violenza o intimidazione ovvero qualora il titolare effettivo sia una persona incapace o minore d’età, deve essere indicato anche l’indirizzo di posta elettronica certificata idoneo a ricevere le comunicazioni da parte della camera di commercio, in caso di richiesta di accesso.
4Se la persona fisica individuata quale titolare effettivo risulta avere un c.d. controinteresse all’accesso di terzi, in aggiunta al requisito che la qualifica, occorre selezionare il codice "CTR" precisandone la motivazione.
 


Allegati: nessuno.


Importi:

  • Diritti di segreteria: € 30,00
  • Imposta di bollo: esente.

Avvertenze:

ai sensi dell'art. 20, comma 4 del D.lgs. n. 231/2007, sono cumulativamente individuati come titolari effettivi delle persone giuridiche private:

  • i fondatori, se in vita

  • i beneficiari, quando individuati o facilmente individuabili

  • i titolari di poteri di rappresentanza legale, direzione e amministrazione della persona giuridica privata. 

Le persone giuridiche private sono le associazioni, le fondazioni e le altre istituzioni di carattere privato che acquistano la personalità giuridica con l'iscrizione nel registro delle persone giuridiche, istituito presso le Prefetture e presso le regioni e le province autonome (ai sensi del D.P.R. 10 febbraio 2000, n. 361).  

1Entro 60 giorni dalla data del 09/10/2023 (data di pubblicazione in G.U. del decreto del MIMIT del 29/09/2023 che attesta l’operatività del sistema di comunicazione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva).

2La qualifica di fondatore può essere indicata quale dichiarante della Comunica solo con il codice “altro previsto dalla vigente normativa” - non utilizzare le qualifiche di “legale rappresentante” o “amministratore”.

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Giovedì, Aprile 11, 2024 - 16:42
Aggiornato il: Giovedì, Aprile 11, 2024 - 16:42

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